大余县2022年7月

财政预算执行情况分析

一、7月份当月收支基本情况

7月份，全县财政总收入完成11461.3万元，同比增收3207.5万元，增长38.9%。其中：上划中央收入4918.3万元，同比增收1645.5万元，增长50.3%;上划省级收入1231.7万元，同比增收409.4万元，增长49.8%；一般公共预算收入完成5311.3万元，同比增收1152.6万元，增长27.7%。一般公共预算收入主要项目完成情况是：增值税完成1703.7万元，增长50.8%；企业所得税完成952.9万元，增长43.2%；个人所得税完成205.3万元，增长93.6%；资源税完成261.2万元，下降3.0%；城市维护建设税完成216.3万元，增长31.3%；房产税完成238.5万元，下降0.1%；印花税完成110.4万元,增长26.9%;城镇土地使用税完成387.1万元,下降10.3%;土地增值税完成80.1万元，下降34.6%;车船税完成114.1万元,下降80.1%;耕地占用税完成0.7万元，下降100.9%契税完成217.8万元,下降22.2%；环境保护税完成11.8万元，下降31.3%；其他税收收入完成0.2万元。

7月份，一般公共预算支出完成19636万元，同比增支16154.2万元，增长464%。

二、1至7月份收支基本情况

1至7月份全县财政总收入完成87259.5万元，同比减收3672.6万元，下降4.0%。其中：上划中央收入22768.9万元，同比减收4767.8万元，下降17.3%;上划省级收入5862.5万元，同比减收138.8万元，下降2.3%；一般公共预算收入完成58628.1万元，同比增收1234.0万元，增长2.2%。

一般公共预算收入主要项目完成情况是：

税收收入完成29009.4万元，同比减收4644.9万元，下降13.8%。其中：增值税完成9060.2万元，下降27.3%；企业所得税完成3773.3万元，下降20.7%；个人所得税完成807.4万元，增长48.4%；资源税完成2192.8万元，增长12.2%；城市维护建设税完成1680.5万元，下降0.7%；房产税完成841.5万元,增长4.5%;印花税完成1286.3万元,增长152.4%;城镇土地使用税完成1350.6万元，下降14.2%;土地增值税完成2528.1万元,增长129.4%;车船税完成673.7万元,下降75.2%;耕地占用税完成27.0万元，下降60.4%；契税完成4749.9万元，下降12.4%；环境保护税完成36.9万元，下降35.7%；其他税收收入1.3万元。

非税收入完成29618.7万元，同比增收5879.0万元，增长24.8%。其中：专项收入完成1166.0万元，下降3.8%；行政事业性收费收入完成1879.0万元，下降28.6%；罚没收入完成1528.2万元，下降69.2%；国有资源（资产）有偿使用收入完成24872.1万元，增长69.7%；捐赠收入完成34.3万元，下降72.2%；政府住房基金收入完成138.3万元，下降11.8%；其他收入0.6万元，下降89.2%。    

总收入分部门看：税务口收入完成57640.8万元，同比减收9551.5万元，下降14.2%；财政口完成29618.7万元，同比增收5879.0万元，增长24.8%。

1-7月份，一般公共预算支出完成152441.9万元，同比减支38629.7万元，下降20.2%。主要支出项目为：

一般公共服务支出13007万元，同比增支535.3万元，增长4.3%。

国防支出202万元，同比增支37.3万元，增长22.65%。

公共安全支出5688.2万元，同比减支2594.0万元，下降31.3%。

教育支出29331.1万元，同比减支10550.8万元，下降26.5%。

科学技术支出10068.0万元，同比减支8106.4万元，下降44.6%。

文化旅游体育与传媒支出1811万元，同比减支3478.5万元，下降65.7%。

社会保障和就业支出29489.0万元，同比增支5291.6万元，增长21.9%。

卫生健康支出11272万元，同比减支5077.2万元，下降31.1%。

节能环保支出4770万元，同比增支2644.3万元，增长124.4%。

城乡社区支出5825万元，同比减支34582.2万元，下降85.6%。

农林水支出27024万元,同比增支15107.4万元，增长126.8%。

交通运输支出2451万元，同比增支1293.2万元，增长111.7%。

资源勘探电力信息等支出875万元，同比减支880.5万元，下降50.2%。

商业服务业等支出178万元，同比增支17.2万元，增长10.7%。

金融支出515万元，同比增支451.6万元，增长712.8%。

自然海洋气象等支出1037万元，同比增支29.5万元，增长2.9%。

住房保障支出3273万元，同比增支440.9万元，增长15.6%。

粮油物资储备支出175万元，同比减支29.1万元，下降14.3%。

灾害防治及应急管理支出1736万元，同比增支133万元，增长8.3%。

债务付息支出3653.7万元，同比增支623.6万元，增长20.6%。

其他支出61万元，同比净增支。

三、1-7月份政府性基金收支基本情况

1-7月份，政府性基金收入完成57708.9万元，同比减收214.7万元，下降0.4%。其中：国有土地使用权出让金收入56015.5万元；国有土地收益基金收入1267.2万元；农业土地开发基金收入82万元；彩票公益金收入246.7万元；城市基础设施配套费收入97.4万元。

1-7月份，政府性基金支出完成131552.5万元，同比增支35477.7万元，增长36.9%。其中：国有土地使用权出让金支出50061.1万元；国有土地收益基金支出1141.8万元；农业土地开发资金支出14.1万元；城市基础设施配套费安排的支出20万元；污水处理费及对应专项债务收入安排的支出1498.8万元；土地储备专项债券收入安排的支出1185.4万元；棚户区改造专项债券收入安排的支出147万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出69571.2万元；彩票公益金安排的支出171.7万元；债务付息支出7645.2万元。

四、财政运行情况分析

（一）收入方面

1-7月，财政总收入累计完成87259.5万元，同比减收3672.6万元，下降4.0%，其中：一般公共预算收入完成58628.1万元，同比增收1234万元，增长2.2%，比上年同期同口径增长9.6%（增幅在全市各县区排第14位）；1-7月，政府性基金收入完成57708.9万元，同比减收214.7万元，下降0.4%（增幅在全市各县区排第10位）。7月，我县靠前发力、适时加力、顶住压力，收入完成进度有所提升，当月财政总收入完成11461.3万元，同比增收3207.5万元，增长38.9%；一般公共预算收入完成5311.3万元，同比增收1152.6万元，增长27.7%；政府性基金收入完成32098.4万元，同比增收29098.4万元，增长9.7倍。但受组合式减税降费政策等一系列复杂因素影响，全额税收收入1-7月完成57640.8万元，仍比年初预算任务数差10317.5万元，下一步应采取更有效的举措，进一步在坚持组织收入原则的前提下实现保质增长。

（二）支出方面

1-7月，全县一般公共预算支出累计完成152441.9万元，同比减支38629.7万元，下降20.2%（增幅在全市各县区排第20位）；政府性基金支出完成131552.5万元，同比增支35477.7万元，增长36.9%（增幅在全市各县区排第12位）。7月，全县财政支出进度加快，当月一般公共预算支出达19636万元，同比增支16154.2万元，增长4.64倍；政府性基金支出达39759.3万元，同比增支24829.2万元，增长1.66倍。但基于资金输出压力，1-7月一般公共预算支出总量及增幅在全市各县区尚排在末位，只完成年初预算任务数的49.8%，下半年的支出任务还是比较重的。

下一步，财政部门将继续坚持稳字当头、稳中求进，统筹抓好经济运行，稳步提升经济指标，践行“两山”理论，推进绿色发展，铸忠诚、作示范，强担当、勇争先，奋力争创新时代财政“第一等工作”，以昂扬斗志迎接党的二十大！