大余县2022年8月

财政预算执行情况分析

一、8月份当月收支基本情况

8月份，全县财政总收入完成10770.1万元，同比增收3731.3万元，增长53%。其中：上划中央收入3484.6万元，同比增收1619.4万元，增长86.8%;上划省级收入2275.6万元，同比增收1739.1万元，增长324.1%；一般公共预算收入完成5009.9万元，同比增收372.8万元，增长8.0%。一般公共预算收入主要项目完成情况是：增值税完成1098.8万元，下降3.9%；企业所得税完成0.5万元，下降91.1%；个人所得税完成63.8万元，下降37.6%；资源税完成302.9万元，下降31.6%；城市维护建设税完成271万元，增长73.6%；房产税完成7.2万元，增长99.5%；印花税完成31.9万元,下降36.8%;城镇土地使用税完成-4.4万元,下降47.6%;土地增值税完成63.3万元，下降44%;车船税完成93.2万元,下降70.3%;耕地占用税完成0.9万元，下降88.6%，契税完成,163.5万元,下降59.9%。

8月份，一般公共预算支出完成14930.8万元，同比增支11075.5万元，增长287.3%。

二、1至8月份收支基本情况

1至8月份全县财政总收入完成98029.7万元，同比增收58.8万元，增长0.1%。其中：上划中央收入26253.6万元，同比减收3148.4万元，下降10.7%;上划省级收入8138.1万元，同比增收1600.3万元，增长24.5%；一般公共预算收入完成63638万元，同比增收1606.8万元，增长2.6%。

一般公共预算收入主要项目完成情况是：

税收收入完成31102.1万元，同比减收5296.1万元，下降14.6%。其中：增值税完成10159.0万元，下降25.3%；企业所得税完成3773.8万元，下降20.8%；个人所得税完成871.2万元，增长34.8%；资源税完成2495.6万元，增长4.1%；城市维护建设税完成1951.5万元，增长5.6%；房产税完成841.5万元,增长5.0%;印花税完成1318.2万元,增长135.3%;城镇土地使用税完成1346.2万元，下降14.3%;土地增值税完成2591.4万元,增长113.3%;车船税完成766.9万元,下降74.7%;耕地占用税完成27.9万元，下降63.3%；契税完成4913.3万元，下降15.7%；环境保护税完成36.9万元，下降35.9%；其他税收收入1.3万元。

非税收入完成32536万元，同比增收6902.9万元，增长26.9%。其中：专项收入完成1344.1万元，增长1.9%；行政事业性收费收入完成3572.4万元，增长13%；罚没收入完成1598.9万元，下降72.7%；国有资源（资产）有偿使用收入完成25827.3万元，增长73.3%；捐赠收入完成34.3万元，下降77.4%；政府住房基金收入完成158.3万元，下降33.6%；其他收入0.6万元，下降89.2%。    

总收入分部门看：税务口收入完成65493.7万元，同比减收6844.2万元，下降9.5%；财政口完成32536万元，同比增收6902.9万元，增长26.9%。

1-8月份，一般公共预算支出完成167372.7万元，同比减支27554.2万元，下降14.1%。主要支出项目为：

一般公共服务支出14913万元，同比减支549.8万元，下降3.6%。

国防支出341万元，同比增支175万元，增长105.4%。

公共安全支出6497万元，同比减支3687万元，下降36.2%。

教育支出32575.1万元，同比减支7627.9万元，下降19%。

科学技术支出10360万元，同比减支8367万元，下降44.7%。

文化旅游体育与传媒支出2062万元，同比减支4998.7万元，下降70.8%。

社会保障和就业支出32543万元，同比增支4893.3万元，增长17.7%。

卫生健康支出12709万元，同比减支4228.7万元，下降25%。

节能环保支出4892万元，同比增支2764.3万元，增长129.9%。

城乡社区支出6150万元，同比减支23080.2万元，下降79.0%。

农林水支出28581万元,同比增支15380.4万元，增长116.5%。

交通运输支出3109万元，同比增支1645.5万元，增长112.4%。

资源勘探电力信息等支出1160万元，同比减支659.6万元，下降36.3%。

商业服务业等支出194万元，同比减支35.5万元，下降15.5%。

金融支出529万元，同比增支455.1万元，增长616.6%。

自然海洋气象等支出1163万元，同比减支62.2万元，下降5.1%。

住房保障支出3661.0万元，同比减支330.7万元，下降8.3%。

粮油物资储备支出196万元，同比减支16.2万元，下降7.6%。

灾害防治及应急管理支出1934万元，同比减支45万元，下降2.3%。

债务付息支出3653.7万元，同比增支670.8万元，增长22.5%。

其他支出150万元，同比净增支。

三、1-8月份政府性基金收支基本情况

1-8月份，政府性基金收入完成66486.9万元，同比减收12898.5万元，下降16.2%。其中：国有土地使用权出让金收入64793.5万元；国有土地收益基金收入1267.2万元；农业土地开发基金收入82万元；彩票公益金收入246.7万元；城市基础设施配套费收入97.4万元。

1-8月份，政府性基金支出完成140896.8万元，同比增支38618.7万元，增长37.8%。其中：国有土地使用权出让金支出60896万元；国有土地收益基金支出1141.8万元；农业土地开发资金支出14.1万元；城市基础设施配套费安排的支出20万元；污水处理费及对应专项债务收入安排的支出1642.5万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出69242.9万元；彩票公益金安排的支出191.7万元；债务付息支出7645.2万元。

四、财政运行情况分析

（一）收入方面

1-8月，财政总收入累计完成98029.7万元，同比增收58.8万元，增长0.1%，其中：一般公共预算收入完成63638万元，同比增收1606.8万元，增长2.6%，比上年同期同口径增长9.2%（增幅在全市各县区排第15位）；1-8月，政府性基金收入完成66486.9万元，同比减收12898.5万元，下降16.2%（增幅在全市各县区排第11位）。8月，收入完成进度进一步加快，当月财政总收入完成10770.1万元，同比增收3731.3万元，增长53%；当月一般公共预算收入完成5009.9万元，同比增收372.8万元，增长8%；1-8月全额税收收入完成65493.7万元，同比减收6844.2万元，下降9.5%，比上月收窄4.7个百分点；非税收入完成32536万元，同比增收6802.9万元，增长26.9%，比上月增幅提升2.1个百分点。

（二）支出方面

1-8月，全县一般公共预算支出完成167372.7万元，同比减支27554.2万元，下降14.1%（增幅在全市各县区排第15位）；政府性基金支出完成140896.8万元，同比增支38618.7万元，增长37.8%（增幅在全市各县区排第13位）。8月，全县财政支出进度进一步加快，当月一般公共预算支出达14930.8万元，同比增支11075.5万元，增长2.87倍；政府性基金支出9344.4万元，同比增支3141万元，增长50.6%。

下一步，财政部门将继续贯彻落实好党中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重要要求，牢牢把握好“稳住、进好、调优”的经济工作思路，更好统筹疫情防控和经济社会发展，最大限度减少疫情对经济社会发展的影响；同时全力推动惠企政策兑现，进一步优化营商环境，“招大引强”，强力推进工业强县战略，攻坚克难，真抓实干，打开经济发展新格局！