大余县2023年2月

财政预算执行情况分析

一、2月份当月收支基本情况

2月份，全县财政总收入完成13326.6万元，同比增收1370.8万元，增长11.5%。其中：上划中央收入12117.5万元，同比增收1201.9万元，增长39.7%;上划省级收入1196.8万元，同比增收311.8万元，增长35.2%；一般公共预算收入完成7900.5万元，同比减收142.9万元，下降1.8%。一般公共预算收入主要项目完成情况是：增值税完成2465.2万元，增长26%；企业所得税完成243.4万元，增长88.5倍；个人所得税完成83.7万元，下降21.1%；资源税完成133.6万元，下降63.1%；城市维护建设税完成334.6万元，增长29.2%；房产税完成16.1万元，增长168倍；印花税完成18.4万元,下降95.1%;城镇土地使用税完成23.9万元, 增长22倍;土地增值税完成61.1万元，下降32.9%;车船税完成132.8万元,增长8.2%;契税完成196万元, 下降61.7%；环境保护税完成0.1万元，下降30.9%。

2月份，一般公共预算支出完成22848万元，同比增支13436.6万元，增长1.4倍。

二、1至2月份收支基本情况

1至2月份全县财政总收入完成37636.1万元，同比增收5255.8万元，增长16.2%。其中：上划中央收入12117.5万元，同比增收4018万元，增长49.6%;上划省级收入3281.1万元，同比增收1165.8万元，增长55.1%；一般公共预算收入完成22237.4万元，同比增收72.1万元，增长0.3%。

一般公共预算收入主要项目完成情况是：

税收收入完成11082.7万元，同比减收27.2万元，下降0.2%。其中：增值税完成5987.4万元，增长74.3%；企业所得税完成1420.3万元，增长38.6%；个人所得税完成235.8万元，下降49.2%；资源税完成501.5万元，下降29.2%；城市维护建设税完成739.9万元，增长58%；房产税完成219.4万元,下降33.8%;印花税完成497.8万元,下降1.9%;城镇土地使用税完成357.2万元，下降19.8%;土地增值税完成242万元,下降76.4%;车船税完成227.7万元,增长13.4%;耕地占用税完成0.4万元，增长584.8%；契税完成640.8万元，下降74.3%；环境保护税完成12.5万元，增长2.3%。

非税收入完成11154.7万元，同比增收99.3万元，增长0.9%。其中：专项收入完成543.4万元，增长89.1%；行政事业性收费收入完成1016.4万元，增长3.7倍；罚没收入完成22657.1万元，增长3.7倍；国有资源（资产）有偿使用收入完成6906.3万元，下降30.3%；捐赠收入完成7万元，下降79.6%；政府住房基金收入完成23.5万元，下降47%；其他收入完成0.9万元。    

总收入分部门看：税务口收入完成26481.3万元，同比增收5156.5万元，增长24.2%；财政口完成11154.7万元，同比增收99.3万元，增长0.9%。

1-2月份，一般公共预算支出完成50469.4万元，同比增支13272.1万元，增长35.7%。主要支出项目为：

一般公共服务支出5305.8万元，同比增支1042.5万元，增长24.5%。

国防支出68.1万元，同比增支16.9万元，增长32.9%。

公共安全支出1855.6万元，同比减支1005.1万元，下降35.1%。

教育支出10800万元，同比增支2292.6万元，增长26.9%。

科学技术支出4816.4万元，同比增支2668.9万元，增长124.3%。

文化旅游体育与传媒支出435.6万元，同比减支186.1万元，下降29.9%。

社会保障和就业支出9408万元，同比增支3485.7万元，增长58.9%。

卫生健康支出2756.4万元，同比增支94.8万元，增长3.6%。

节能环保支出301.9万元，同比减支103万元，下降25.4%。

城乡社区支出912.1万元，同比减支159.8万元，下降14.9%。

农林水支出10363.2万元,同比增支6425.2万元，增长163.2%。

交通运输支出517.2万元，同比减支1001.3万元，下降65.9%。

资源勘探电力信息等支出86.5万元，同比减支696.7万元，下降89%。

商业服务业等支出95.5万元，同比减支24.6万元，下降20.5%。

金融支出60.5万元，同比增支30.1万元，增长98.6%。

自然海洋气象等支出474.3万元，同比增支135.6万元，增长40%。

住房保障支出1169.9万元，同比增支18.2万元，增长1.6%。

粮油物资储备支出142.3万元，同比增支44.3万元，增长45.3%。

灾害防治及应急管理支出863.9万元，同比增支208万元，增长31.7%。

其他支出36.1万元，同比减支14.1万元，下降28%。

三、1-2月份政府性基金收支基本情况

1-2月份，政府性基金收入完成19894.9万元，同比增收19730.4万元，增长120倍。其中：国有土地使用权出让金收入19194万元；国有土地收益基金收入678.4万元；农业土地开发资金收入20万元；城市基础设施配套费收入2.4万元。

1-2月份，政府性基金支出完成23000.9万元，同比减支958.2万元，下降4.0%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出12602.3万元；国有土地收益基金安排的支出4.7万元；农业土地开发资金支出0.8万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出10000万元；彩票公益金安排的支出34.6万元。

四、财政运行情况分析

（一）收入方面

1-2月，财政总收入累计完成37636.1万元，同比增收5255.8万元，增长16.2%，其中：一般公共预算收入累计完成22237.4万元，同比增收72.1万元，增长0.3%（增幅在全市各县区排第18位）；政府性基金收入累计完成19894.9万元，同比增支19730.4万元，增长120倍（增幅在全市各县区排第2位）。当前我国经济正在企稳回升。1-2月消费加快恢复、市场预期明显提升，我县持续推进减税降费，助企纾困，培植税源，税收收入趋势逐步回升。1-2月，全额税收收入累计完成26481.3万元，同比增长24.2%；主体税种增长较快，其中：增值税累计完成17106.9万元，同比增长74.3%，企业所得税累计完成5072.4万元，同比增长38.6%；我县重点企业纳税累计完成17521万元，同比增长20.6%。

（二）支出方面

1-2月，全县一般公共预算支出累计完成50469.4万元，同比增支13272.1万元，增长35.7%（增幅在全市各县区排第4位）；政府性基金支出完成23000.9万元，同比减支958.2万元，下降4.0%（增幅在全市各县区排第12位）。在财政运行“紧平衡”的背景下，我县围绕高质量发展，认真贯彻以人民为中心的发展思想，统筹经济发展与民生保障，积极支持科技攻关、乡村振兴、教育、社会保障等重点领域，1-2月：教育支出达1.08亿元，同比增支2292.6万元，增长26.9%；科学技术支出4816.4万元，同比增支2668.9万元，增长1.2倍；社会保障和就业支出9408万元，同比增支3485.7万元，增长58.9%；农林水支出达1.04亿元,同比增支6425.2万元，增长1.6倍。

下一步，财政部门将深入学习贯彻全国两会精神，扎实推进中国式现代化，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，落实积极的财政政策加力提效，发挥财政稳投资促消费作用，着力扩大内需，推动经济运行整体好转，把握优支出、保民生、控风险主线，为经济回稳向好打好良好基础，全力实现一季度经济目标任务。