大余县2023年7月

财政预算执行情况分析

一、7月份当月收支基本情况

7月份，全县财政总收入完成14990.6万元，同比增收3529.3万元，增长30.8%。其中：上划中央收入5827万元，同比增长18.5%上划省级收入2147.8万元，同比增长74.4%；一般公共预算收入完成7015.8万元，同比增长32.1%。一般公共预算收入主要项目完成情况是：增值税完成2278.8万元，同比增长33.8%；企业所得税完成750.3万元，下降21.3%；个人所得税完成68.1万元，下降66.8%；资源税完成358.7万元，增长37.3%；城市维护建设税完成314.7万元，增长45.5%；房产税完成431.9万元，增长81.1%；印花税完成357.5万元,增长223.7%;城镇土地使用税完成551.2万元, 增长42.4%;土地增值税完成101万元，增长26%；车船税完成85.4万元,下降25.2%;契税完成499.1万元, 增长129.2%；环境保护税完成10.9万元，下降7.3%。

7月份，一般公共预算支出完成22491.8万元，同比增支2855.8万元，增长14.5%。

二、1至7月份收支基本情况

1至7月份全县财政总收入完成111924.7万元，同比增收24665.1万元，增长28.3%。其中：上划中央收入37505.3万元，同比增收14736.4万元，增长64.7%;上划省级收入10882.3万元，同比增收5019.8万元，增长85.6%；一般公共预算收入完成7015.8万元，同比增收4908.9万元，增长8.4%。

一般公共预算收入主要项目完成情况是：

税收收入完成36024.9万元，同比增收7015.4万元，增长24.2%。其中：增值税完成19023.4万元，增长110%；企业所得税完成3697.4万元，下降2%；个人所得税完成732.3万元，下降9.3%；资源税完成1923.4万元，下降12.3%；城市维护建设税完成2271.5万元，增长35.2%；房产税完成1258.5万元,增长49.6%;印花税完成1332.7万元,增长3.6%;城镇土地使用税完成1790.1万元，增长32.6%;土地增值税完成777.1万元,下降69.3%;车船税完成662.8万元,下降1.6%;耕地占用税完成168.8万元，增长525.6%；契税完成2351.1万元，下降50.5%；环境保护税完成35.6万元，下降3.4%。

非税收入完成27512.2万元，同比减收2106.5万元，下降7.1%。其中：专项收入完成2246.1万元，增长91.6%；行政事业性收费收入完成1530.1万元，增长0.6%；罚没收入完成8494万元，增长369.4%；国有资源（资产）有偿使用收入完成15147.9万元，下降39.2%；捐赠收入完成27万元，下降72.4%；政府住房基金收入完成65.2万元，下降39.4%；其他收入完成1.9万元，增长,200.3%。    

总收入分部门看：税务口收入完成84412.5万元，同比增收26771.6万元，增长46.4%；财政口完成27512.2万元，同比减收2106.5万元，下降7.1%。

1-7月份，一般公共预算支出完成153239.1万元，同比增支797.2元，增长0.5%。主要支出项目为：

一般公共服务支出14125.7万元，同比增支1118.7万元，增长8.6%。

国防支出115.6万元，同比减支86.5万元，下降42.8%。

公共安全支出5236.2万元，同比减支452万元，下降7.9%。

教育支出32606万元，同比增支3274.9万元，增长11.2%。

科学技术支出9884.7万元，同比减支183.3万元，下降1.8%。

文化旅游体育与传媒支出1899.9万元，同比增支88.9万元，增长4.9%。

社会保障和就业支出33150.6万元，同比增支3661.6万元，增长12.4%。

卫生健康支出10177.2万元，同比减支1094.7万元，下降9.7%。

节能环保支出1209.2万元，同比减支3560.8万元，下降74.6%。

城乡社区支出3012.7万元，同比减支2812.3万元，下降48.3%。

农林水支出24606.7万元,同比增支2417.3万元，下降8.9%。

交通运输支出969.5万元，同比减支1481.4万元，下降60.4%。

资源勘探电力信息等支出979.9万元，同比增支104.9万元，增长12%。

商业服务业等支出528.7万元，同比增支350.7万元，增长1.97倍。

金融支出180.4万元，同比减支334.6万元，下降65%。

自然海洋气象等支出1020万元，同比减支17万元，下降1.6%。

住房保障支出6764万元，同比增支3491万元，增长1.07倍。

粮油物资储备支出311.6万元，同比增支136.6万元，增长78.1%。

灾害防治及应急管理支出2044.4万元，同比增支308.5万元，增长17.8%。

债务付息支出4379.9万元，同比增支726.1万元，增长19.9%。

其他支出36.1万元，同比减支24.8万元，下降40.8%。

三、1-7月份政府性基金收支基本情况

1-7月份，政府性基金收入完成57532.9万元，同比减收176万元，下降0.3%。其中：国有土地使用权出让金收入57317万元；彩票公益金收入209.7万元；城市基础设施配套费收入6.2万元。

1-7月份，政府性基金支出完成1114443.9万元，同比减支17108.5万元，下降13%。其中：文化旅游体育与传媒4.5万元；社会保障和就业支出600.8万元；国有土地使用权出让收入安排的支出52970.1万元；国有土地收益基金安排的支出4.7万元；农业土地开发资金支出0.8万元；污水处理费安排的支出30万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出50803.5万元；彩票公益金安排的支出387万元；债务付息支出9678.1万元。

四、财政运行情况分析

（一）收入方面

1-7月，财政总收入累计完成111924.7万元，同比增收24665.1万元，增长28.3%，其中：一般公共预算收入累计完成63537.1万元，同比增收4908.9万元，增长8.4%，比全市高2.1个百分点，增幅在全市各县区排第13位，比上月上升4位。1-7月，政府性基金收入完成57532.9万元，同比减收176万元，下降0.3%（增幅在全市各县区排第11位）。下半年伊始，我县继续全面落实省“28条”、市“20条”，制定出台巩固提升经济回稳向好态势政策措施“22条”，政策效果不断显现。1-7月，全额税收收入累计完成84412.5万元，同比增长46.4%，增幅比全市高24个百分点；地方税收收入完成36024.9万元，同比增长24.2%，增幅比全市高3.6个百分点；地方税收收入占一般公共预算收入占比56.7%，同比高7.2个百分点。

（二）支出方面

1-7月，全县一般公共预算支出累计完成153239.1万元，同比增支797.2万元，增长0.5%（增幅在全市各县区排第13位）。1-7月，政府性基金支出完成114443.9万元，同比减支17108.5万元，下降13%（增幅在全市各县区排第11位）。1-7月，我县聚焦重点领域，持续保障和改善民生，全力兜牢民生底线，支出进度进一步加快，本月一般公共预算支出增幅扭负为正，重点支出项目情况如下：教育支出3.26亿元，同比增长11.2%；科学技术支出9884.7万元，同比下降1.8%；社会保障和就业支出3.3亿元，同比增长12.4%；卫生健康支出1亿元，同比下降9.7%；农林水支出2.46亿元,同比下降8.9%。

下一步，财政部门将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神以及习近平总书记视察江西和赣州重要讲话精神，认真落实省委十五届四次全会、市委六届五次全会和县委十五届五次全体（扩大）会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，“传承红色基因，勇担财政使命，续写时代新篇”，努力实现下半年财政收支目标！