大余县2023年8月
财政预算执行情况分析
一、8月份当月收支基本情况
8月份，全县财政总收入完成11485万元，同比增收715万元，增长6.6%。其中：上划中央收入4966.7万元，同比增42.5%；上划省级收入1933.7万元，同比下降15%；一般公共预算收入完成4584.6万元，同比下降8.5%。一般公共预算收入主要项目完成情况是：增值税完成2501万元，同比增长127.6%；企业所得税完成28.8万元，增长57倍；个人所得税完成281.5万元，增长3.4倍；资源税完成260万元，下降14.1%；城市维护建设税完成369.7万元，增长36.4%；房产税完成3.5万元，下降51.2%；印花税完成15.6万元,下降51%;城镇土地使用税完成0.2万元, 增长1倍;土地增值税完成73.5万元，增长16.2%；车船税完成77.4万元,下降16.9%;契税完成707.1万元, 增长3.3倍；环境保护税完成0.7万元，增长13.8倍。
8月份，一般公共预算支出完成16885.1万元，同比增支1954.3万元，增长13.1%。
二、1至8月份收支基本情况
1至8月份全县财政总收入完成123409.6万元，同比增收25379.9万元，增长25.9%。其中：上划中央收入42471.9万元，同比增收16218.3万元，增长61.8%;上划省级收入12816万元，同比增收4677.9万元，增长57.5%；一般公共预算收入完成68121.7万元，同比增收4483.7万元，增长7%。
一般公共预算收入主要项目完成情况是：
税收收入完成40344万元，同比增收9241.9万元，增长29.7%。其中：增值税完成21524.5万元，增长111.9%；企业所得税完成3726.2万元，x下降1.3%；个人所得税完成1013.8万元，增长16.4%；资源税完成2183.5万元，下降12.5%；城市维护建设税完成2641.2万元，增长35.3%；房产税完成1262万元,增长48.7%;印花税完成1348.4万元,增长2.3%;城镇土地使用税完成1790.3万元，增长33%;土地增值税完成850.6万元,下降67.2%;车船税完成740.2万元,下降3.5%;耕地占用税完成168.8万元，增长505.3%；契税完成3058.1万元，下降37.8%；环境保护税完成36.3万元，下降1.7%。
非税收入完成27777.7万元，同比减收4758.3万元，下降14.6%。其中：专项收入完成2486.5万元，增长84.1%；行政事业性收费收入完成1555.1万元，下降51.6%；罚没收入完成8494万元，增长351.7%；国有资源（资产）有偿使用收入完成15148万元，下降41.4%；捐赠收入完成27万元，下降72.4%；政府住房基金收入完成65.2万元，下降48.9%；其他收入完成1.9万元，增长,200.3%。
总收入分部门看：税务口收入完成95632万元，同比增收30138.3万元，增长46%；财政口完成27777.7万元，同比减收4758.3万元，下降14.6%。
1-8月份，一般公共预算支出完成170124.2万元，同比增支2751.5万元，增长1.6%。主要支出项目为：
一般公共服务支出16661.3万元，同比增支1748.3万元，增长1.7%。
国防支出115.6万元，同比减支225.5万元，下降66.1%。
公共安全支出6083.1万元，同比减支413.9万元，下降6.4%。
教育支出35674.3万元，同比增支3099.2万元，增长9.5%。
科学技术支出10881.5万元，同比增支521.6万元，增长5.0%。
文化旅游体育与传媒支出2172万元，同比增支110万元，增长5.3%。
社会保障和就业支出37024.0万元，同比增支4481万元，增长13.8%。
卫生健康支出11876.6万元，同比减支832.4万元，下降6.5%。
节能环保支出1285.4万元，同比减支3606.6万元，下降73.7%。
城乡社区支出3686.4万元，同比减支2463.6万元，下降40.1%。
农林水支出25949.7万元,同比减支2631.4万元，下降9.2%。
交通运输支出1245.1万元，同比减支1863.9万元，下降60%。
资源勘探电力信息等支出1056.8万元，同比增支103.2万元，下降8.9%。
商业服务业等支出537.5万元，同比增支343.5万元，增长1.77倍。
金融支出195.4万元，同比减支333.6万元，下降63.1%。
自然海洋气象等支出1169.1万元，同比减支6.1万元，下降0.5%。
住房保障支出7409.6万元，同比增支3748.5万元，增长1.倍。
粮油物资储备支出330.2万元，同比增支134.2万元，增长68.5%。
灾害防治及应急管理支出2284.8万元，同比增支350.8万元，增长18.1%。
债务付息支出4379.9万元，同比增支726.1万元，增长19.9%。
其他支出106.1万元，同比减支43.8万元，下降29.2%。
三、1-8月份政府性基金收支基本情况
1-8月份，政府性基金收入完成63546.7万元，同比减收2940.2万元，下降4.4%。其中：国有土地使用权出让金收入63330.9万元；彩票公益金收入209.7万元；城市基础设施配套费收入6.2万元。
1-8月份，政府性基金支出完成121937.3万元，同比减支18959.6万元，下降13.5%。其中：文化旅游体育与传媒支出4.5万元；社会保障和就业支出769.6万元；国有土地使用权出让收入安排的支出56845.4万元；国有土地收益基金安排的支出4.7万元；农业土地开发资金支出0.8万元；交通运输27.4万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出52694万元；彩票公益金安排的支出412.8万元；债务付息支出11178.1万元。
四、财政运行情况分析
（一）收入方面
1-8月，财政总收入累计完成123409.6万元，同比增收25379.9万元，增长25.9%，其中：一般公共预算收入累计完成68121.7万元，同比增收4483.7万元，增长7.0%（增幅在全市各县区排第9位）。1-8月，政府性基金收入完成63546.7万元，同比减收2940.2万元，下降4.4%（增幅在全市各县区排第11位）。我县加力提效实施好积极财政政策，完善税费支持政策，着力发展实体经济，有效助企纾困，全县财政总收入和一般公共预算收入均实现平稳增长，财政总收入今年以来同比均保持两位数增幅，一般公共预算收入均为正增长。分产业看，三大产业同比均呈两位数增长，第二产业累计完成58576万元，同比增收19063万元，增长48.2%，税占比61%，主要是有色金属冶炼和压延加工业增收较大；第三产业累计完成37334万元，同比增收11101万元，增长42.3%，税占比38.9%，主要是矿产品批发业增收较大。
（二）支出方面
1-8月，全县一般公共预算支出累计完成170124.2万元，同比增支2751.5万元，增长1.6%（增幅在全市各县区排第11位）。1-8月，政府性基金支出完成121937.3万元，同比减支18959.6万元，下降13.5%（增幅在全市各县区排第8位）。我县大力优化支出结构，着力提高资金使用效益，切实保障和改善民生等各项重点支出需求。主要增支项目有：社会保障和就业支出3.7亿元，同比增支4481万元，增长13.8%；住房保障支出7409.6万元，同比增支3748.5万元，增长102.4%；教育支出3.6亿元，同比增支3099.2万元，增长9.5；一般公共服务支出1.7亿元，同比增支1748.3万元，增长11.7%。
下一步，财政部门将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神以及习近平总书记视察江西和赣州重要讲话精神，认真落实省委十五届四次全会、市委六届五次全会和县委十五届五次全体（扩大）会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，持续抓好收支管理，全面推进收入组织，全面保障重点支出，全力稳定财政运行，全力奋战三季度、夺取全年胜！
