大余县樟斗镇人民政府2020年度部门决算

目    录

第一部分  大余县樟斗镇人民政府概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    十、国有资产占用情况表

    第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  大余县樟斗镇人民政府概况

一、部门主要职能

（一）执行国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。 
   （二）制定并落实本行政区域的经济计划和措施，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。 
   （三）承担国有资产、集体资产管理、监督及增保值责任。 
   （四）开展社会主义民主和法制宣传教育，保障公民的权利，打击违法犯罪，维护社会稳定。 
   （五）制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险等工作。 
   （六）加强相济财政的监督和管理。 
   （七）指导村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治。 
   （八）制定和组织实施乡村建设规划，保护和改善生活环境和生态环境。 
   （九）协助和支持设置在本行政区域内不属于乡的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家法律、法规和政策。 
   （十）承办本级党委、人大和上级交办的其他事项。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：大余县樟斗镇人民政府。

本部门2020年年末实有人数43人，其中在职人员41人，离休人员2人，退休人员13人；年末其他人员0人。

第二部分  2020年度部门决算表

见附表1

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2020年度收入总计3391.86万元，其中年初结转和结余735.11万元，较2019年1041.41万元减少306.3万元，下降29.41%；本年收入合计2656.75万元，较2019年1565.84万元增加1090.91万元，增长69.67%，主要原因是：政府性基金预算财政拨款收入增加，主要为大余新城至白观坳公路改建（樟斗段）征地拆迁款。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入1765.39万元，占66.45%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入891.36万元，占33.55%。  

二、支出决算情况说明

本部门2020年度支出总计3391.86万元，其中本年支出合计2175.68万元，较2019年1872.14万元增加303.54万元，增长16.21%，主要原因是：一般公共服务支出增加；年末结转和结余1216.17万元，较2019年735.11万元增加481.06万元，增长65.44%，主要原因是：本年财政拨款收入增加。

本年支出的具体构成为：基本支出1614.61万元，占74.21%；项目支出561.07万元，占25.79%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数为292.49万元，决算数为1335.12万元，完成年初预算的456.47%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为160.65万元，决算数为271.77万元，完成年初预算的169.17%，主要原因是：使用了2019年乡镇基层组织运转保障补助经费。

（二）国防支出年初预算数为0万元，决算数为1.62万元，主要原因是：使用了乡镇基层人民武装部规范建设奖补经费。

（三）文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0万元，决算数为6.98万元，主要原因是：使用了新时代文明实践中心补助资金和2018年美术馆公共国书馆文化馆(站)免费开放专项资金。

（四）社会保障和就业支出年初预算数为67.44万元，决算数为106.27万元，完成年初预算的157.58%，主要原因是：支付了2019年度义务兵家庭优待金、贫困劳动力疫情期间一次性就业补助和就业扶贫车间补贴。

（五）城乡社区支出年初预算数为9.36万元，决算数为542.69万元，完成年初预算的5797.97%，主要原因是：支付了大余新城至白观坳公路改建（樟斗段）征地拆迁款和光伏扶贫扩面工程款。

（六）农林水支出年初预算数为8.7万元，决算数为200.55万元，完成年初预算的2305.17%，主要原因是：使用了新农村建设财政补助资金。

（七）交通运输支出年初预算数为0万元，决算数为3.93万元，主要原因是：使用了财政预拨部分“613”水灾灾后重建资金。

（八）住房保障支出年初预算数为15.59万元，决算数为18.81万元，完成年初预算的120.65%，主要原因是：发放了农村危房改造补助资金。

（九）灾害防治及应急管理支出年初预算数为0万元，决算数为73.93万元，主要原因是：使用了中央自然灾害救灾补助资金。

（十）其他支出年初预算数为0万元，决算数为2万元，主要原因是：收到其他往来款。

（十一）卫生健康支出年初预算数为30.75万元，决算数为106.56万元，完成年初预算的346.54%，主要原因是：发放了居民独生子女父母奖励和农村已扎二女户提前十年奖扶。

 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出775.46万元，其中：

（一）工资福利支出284.48万元，较2019年231.5万元增加52.98万元，增长22.89%，主要原因是：人员增加。

（二）商品和服务支出39.84万元，较2019年46.04万元减少6.2万元，下降13.47%，主要原因是：落实过紧日子要求压减日常支出。

（三）对个人和家庭补助支出451.14万元，较2019年392.26万元增加58.88万元，增长15.01%，主要原因是：新增2020年耕地地力保护补贴资金。

（四）资本性支出0万元，较2019年0增加（减少）0万元，主要原因是：本年无资本性支出。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为27.85万元，决算数为22.28万元，完成预算的80%，决算数较2019年27.85万元减少5.57万元，下降20%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为  0万元，决算数较2019年增加（减少）0万元。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：无因公出国（境）业务发生。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（二）公务接待费支出年初预算数为14.32万元，决算数为11.46万元，完成预算的80.03%，决算数较2019年14.32万元减少2.86万元，下降19.97%，主要原因是公务接待人数减少。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：公务接待人数减少。全年国内公务接待229批，累计接待1145人次，其中外事接待0批，累计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费支出10.82万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，决算数较2019年增加（减少）0万元，主要原因是无公务用车购置需求，全年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费支出年初预算数为13.53万元，决算数为10.82万元，完成预算的79.97%，决算数较2019年13.53万元减少2.71万元，下降20.03%，主要原因是外出使用公务车次数减少，年末公务用车保有3辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：严格控制公车运行维护费。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2020年度机关运行经费支出39.84万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数46.04万元减少6.2万元，降低13.47%，主要原因是：落实过紧日子要求压减日常支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2020年度政府采购支出总额369.01万元，其中：政府采购货物支出2.58万元、政府采购工程支出366.42万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额369.01万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额369.01万元，占政府采购支出总额的100%。（各部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2020年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额。）

八、国有资产占用情况说明。

截止2020年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是消防车。

九、预算绩效情况说明

   一、部门概况

（一）部门基本情况

   樟斗镇人民政府共有预算单位1个。编制人数56人，其中：在职人数25人，包括行政人员19人、全部补助事业单位人员6人；退休人员13人。

（二）部门内部管理情况

1、执行国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

2、制定并落实本行政区域的经济计划和措施，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。

3、承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任。

4、开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利，打击违法犯罪，维护社会稳定。

5、制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；推进社会保障、社会福利事业和养老保险等工作。

6、加强乡级财政的监督和管理。

7、指导村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治。

8、制定和组织实施乡村建设规划，保护和改善生活环境和生态环境。

9、协助和支持设置在本行政区域内不隶属于乡的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策。

10、承办本级党委、人大和上级交办的其它事项

  （三）年度重点工作任务及完成情况

    主要包括党委、人大、政府、相关部门交办或下达的工作任务等。

  二、部门整体支出管理及使用情况

县财政局年初批复樟斗镇人民政府2020年度预算支出375.01万元，当年实际完成收入375.01万元；完成支出375.01万元，其中工资福利支出 294.5万元、商品和服务支出50.3万元、对个人和家庭的补助30.2万元、其他资本性支出0万元；年底结余0万元，其中基本支出0万元、项目结余*万元。部门预算支出与执行结果的差异总额为0万元，差异的具体情况及原因见下表：

  （一）基本支出

   2020年樟斗镇人民政府支出预算总额为375.01万元。其中：按支出项目类别划分：基本支出375.01万元，包括工资福利支出294.5万元、商品和服务支出50.3万元、对个人和家庭的补助30.2万元、2020年樟斗镇人民政府财政拨款支出预算294.5万元，具体支出情况是：一般公共服务支出110.41万元，社会保障和就业支出35.02万元，医疗卫生与计划生育支出18.62万元，城乡社区支出9.36万元，农林水支出8.7万元，住房保障支出15.59万元。

   2020年樟斗镇人民政府财政拨款支出预算294.5万元，具体支出情况是：一般公共服务支出110.41万元，社会保障和就业支出35.02万元，医疗卫生与计划生育支出18.62万元，城乡社区支出9.36万元，农林水支出8.7万元，住房保障支出15.59万元。

 （二）项目支出

  1.项目资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行等情况。

  2.项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况及分析。

  3.项目资金（主要指财政资金）实际使用及执行进度情况及分析。

  三、部门整体支出绩效情况

  (一)评价得分及等级标准。

    从绩效评价整体结果来看，我单位在2020年绩效评价根据《部门整体支出绩效评价指标体系及评分标准》评分，得分95分。能合理、合规的进行预算编制和执行，三公经费预算支出也合乎规范，绩效达到预期。

  (二)部门履职及履职效益情况。

    由于我单位是乡镇级单位，服务对象比较稳定，工作内容基本没有什么变化，因此在本单位的年度工作计划与部门职能、中期规划等事项我单位无特殊须要说明的变化，每年亦能达到预期工作目标。

部门的预算收入主要为：人员经费、公用经费，三公经费、政府采购预算及其他收入；预算支出资金来源为全额财政拨款。

我单位在日常管理中能做到各司其职，正常有序开展工作。各项资金管理也是严格执行相关财务制度及上级要求，无不合理违规之处。我们执行的是行政衙为单位财务管理制度，不存在人情大于法的情况。资金管控严格，对于资金的收入、支出有主管和分管领导审核 批准，也不存在不合理开支。

我单位近年来预算控制一直在合理范围内，建立了长效运行机制有效管理。

四、存在的主要问题

2020年度，部门整体支出绩效存在问题：从公共预算财政拨款决算数与全年指标对比情况来看，存在预算子项调剂现象。

五、改进措施和有关建议

  （一）科学合理编制预算，严格执行预算

加强预算编制的前瞻怀，建议按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。

  （二）规范账务处理，提高财务信息质量

严格按照 《会计法》、《行政事业单位会计制度》《行政事业单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

  （三）加强新行政事业单位会计制度和新预算法学习培训

加强新《预算法》、《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算。增强预算的约束力和严肃性。落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整，纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

附：2020年整体绩效评价自评表（见附件）

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指除财政补助拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（三）上年结转和结余：填列上年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金。

二、支出科目

（一）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（二）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（三）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医疗室等附属事业单位。

（四）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务事业运行（项）：反映除上述项目以外的其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（六）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

（八）节能环保支出（类）能源节约利用（款）能源节约利用（项）：反映用于能源节约利用方面的支出。

（九）“三公经费”：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

（十）机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.大余县樟斗镇人民政府2020年决算公开表

2.大余县樟斗镇人民政府2020年部门整体支出绩效考评表