余府办字[2011]228号

 

南安镇人民政府，县政府有关部门，县直有关单位：

　　为加强和规范项目建设专项资金的使用和管理，提高资金使用效益，确保专款专用，经县政府研究同意，现将《大余县伯坚城市森林公园扩建专项资金管理办法》印发给你们，请遵照执行。

 

 

二〇一一年五月四日

 

 

 

 

 

 

 

 

　　为加强和规范我县伯坚城市森林公园建设专项资金的使用和管理，提高资金使用效益，确保资金专款专用，特定本办法。

　　（一）专户专账管理

　　实行“账户合一、独立建账、单独核算”，项目建设资金统一拨至县园林所账户。县伯坚城市森林公园建设办公室在县会计核算中心园林所账户设立“县伯坚城市森林公园扩建改造资金专户”，用于核算“县伯坚城市森林公园扩建”专项资金的收支情况，实行专账核算。

　　（二）预拨资金管理

　　1、项目工程费用：项目工程款、征地拆迁补偿、工程设计费、招投代理费、工程监理费、专家评审费等资金的拨付使用采用预拨滚动管理，即县伯坚城市森林公园筹建办公室根据施工合同约定和施工进度，提出阶段性用款计划，报县政府批准后，由县财政将资金拨付到“伯坚城市森林公园扩建改造资金专户”，专项用于支付工程费用。当预拨资金快使用完时，再向县政府申请预拨。

　　2、项目工作费用：采用备用金管理，即县伯坚城市森林公园筹建办公室提出申请，报县政府批准后，由县财政将备用金预拨付到“县伯坚城市森林公园扩建改造资金专户”，专项用于支付工程管理费支出。当预拨备用金快使用完时，再向县政府申请补充。

　　（一）支付原则

　　1、项目工程款按合同约定支付；

　　2、征地拆迁补偿按实际完成工作量支付；

　　3、工程设计费、招投代理费、监理费按合同约定支付；

　　4、征地拆迁工作经费按县政府有关规定支付；

　　5、工程管理支出按基建财务管理规定支付。

　　（二）审批程序

　　1、项目工程款：施工单位提出申请及相关资料→工程监理、项目牵头管理人、县财政驻工地人员会签工程进度统计表→县伯坚城市森林公园建设办主任审签→县伯坚城市森林公园建设工作领导小组组长或授权副组长审批→县会计核算中心凭县地税局税务发票支付。

　　2、征地拆迁补偿款：征地、拆迁组提出申请及相关资料→征地、拆迁牵头管理人签署意见→县伯坚城市森林公园建设办主任审签→县伯坚城市森林公园建设工作领导小组组长或授权副组长审批→县会计核算中心凭征地、拆迁合同支付。

　　3、工程设计费、招标代理费、工程监理费：县伯坚城市森林公园筹建办公室提出申请→经办人签字→县伯坚城市森林公园建设办主任审签→县伯坚城市森林公园建设工作领导小组组长或授权副组长审批→县会计核算中心支付。

　　4、工程管理支出：经办人提出申请→县伯坚城市森林公园筹建办公室主任审签→县伯坚城市森林公园建设工作领导小组组长或授权副组长审批→县会计核算中心支付。

　　（三）提供资料

　　1、支付工程款应提供资料：

　　⑴施工单位申请；

　　⑵县国税局、县地税局开具的税务发票；

　　⑶监理、项目牵头人负责人、县财政驻工地人员会签工程完成进度表（完工工程应提供工程结算资料）。

　　2、支付征地、拆迁补偿应提供资料：

　　⑴书面领据；

　　⑵身份证、被拆迁房屋的房产证、土地证复印件；

　　⑶征地补偿合同或拆迁合同；

　　⑷土地丈量登记表；                 

　　⑸征地、拆迁项目补偿金计算表。

　　1、加强对“县伯坚城市森林公园扩建”专项资金使用情况的监督。县纪检（监察）、审计、财政等部门要对资金使用管理情况，进行定期或不定期的跟踪监督检查。

　　2、县会计核算中心要严格依照支付审核程序办理各类款项的支付，未按程序审批的款项一律不予支付，要求分项目做好改造工程收支明细会计核算工作。

　　3、任何单位和个人都不得以任何理由套取、截留、挤占、借调和挪用“县伯坚城市森林公园扩建”专项资金。