目 录
第一部分 大余县委党史办部门概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 大余县委党史办部门概况
一、部门主要职能
（一）贯彻执行县委和上级党史工作部门规定的有关方针政策与指示，制定长期和近期的党史工作规划，并负责具体贯彻实施全县党史工作，并督促有关单位党史工作完成，指导与协调同级有关部门的党史工作，搞好全县党史干部培训。
（二）征集整理全县的党史资料，进行地方党史研究，编辑出版地方党史和党史人物传记等书刊，为县委提供“资政”服务，为上级党史工作机构研究利用提供服务，为社会主义物质文明和精神文明服务。
（三）结合党的中心工作，配合有关部门进行党史的宣传教育工作，充分发挥党史工作“资政育人”的社会功能。
（四）完成县委和上级党史部门交办的其它工作。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个。即大余县委党史办。
本部门2020年年末实有人数2人，其中在职人员2人，离休人员1人，退休人员4人；年末其他人员0人；年末学生人数0人。
第二部分 2020年度部门决算表
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2020年度收入总计328.76万元，其中年初结转和结余131.4万元，较2019年增加89.73万元，增长215.3%；本年收入合计197.36万元，较2019年增加116.49万元，增长144%，主要原因是：项目费增加。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入75.57万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
二、支出决算情况说明
本部门2020年度支出总计328.76万元，其中本年支出合计96.04万元，较2019年增加0.14万元，增长0.001%，主要原因是：经费大致一样；年末结转和结余232.72万元，较2019年增加206.08万元，增长774 %，主要原因是：项目增多。
本年支出的具体构成为：基本支出96.04万元，占100%；项目支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数为75.57万元，决算数为75.57万元，完成年初预算的100%。其中：
（一）科学技术支出年初预算数为39.96万元，决算数为 39.96万元，完成年初预算的100%。主要原因是：年初预算数较为准确，严格按照预算进行支出。
（二）城乡社区支出年初预算数为 36.54万元，决算数为 36.54万元，完成年初预算的100%。主要原因是：年初预算数较为准确，无增加项目。
（三）社会保障和就业支出年初预算数为13.24万元，决算数为13.24万元，完成年初预算的100 %。主要原因是：年初预算数较为准确，预算支出数不变。
（四）住房保障支出年初预算数为2.3万元，决算数为2.3万元，完成年初预算的100 %。主要原因是：年初预算数较为准确，预算支出数不变。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出59.5万元，其中：
（一）工资福利支出38.59万元，较2019年减少2.97万元，下降7.1%，主要原因是：人员变动。
（二）商品和服务支出11.02万元，较2019年减少13.9万元，下降55.8%，主要原因是：办公经费开支减少。
（三）对个人和家庭补助支出9.89万元，较2019年减少15.78万元，下降61.5%，主要原因是：人员变动。
（四）资本性支出0万元，较2019年增加（减少） 0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是：办公室没有添加固定资产。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为0.28万元，决算数为0.27万元，完成预算的96.4%，决算数较2019年减少0.07万元，下降20.6%，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0 万元，完成预算的0 %，决算数较2019年增加（减少） 0 万元，增长（下降）0 %。全年安排因公出国（境）团组数0个，累计人数0人，主要原因是：单位未开展因公出国出境活动。
（二）公务接待费支出年初预算数为0.28万元，决算数为0.27万元，完成预算的96.4%，决算数较2019年减少0.07万元，下降20.6%，主要原因是：公务接待经费减少，并控制了用餐金额。全年国内公务接待4批，累计接待32人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：省内外党史相关部门。
（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0 %，决算数较2019年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，全年购置公务用车0辆。主要原因是：无购置公务用车计划。公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为 0 万元，完成预算的0%，决算数较2019年增加（减少）0 万元，增长（下降）0%。主要原因是：年末公务用车保有O辆。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2020年度机关运行经费支出11.02万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较年初预算数（或者上年决算数）减少13.9万元，降低55.6%，主要原因是：各项开支减少。
七、政府采购支出情况说明
本部门2020年度政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的0 %。（各部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2020年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额。）
八、国有资产占用情况说明。
截止2020年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中无车辆中的其他用车。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出所有二级项目2个全面开展绩效自评，共涉及资金21.05 万元，占一般公共预算项目支出总额的22%。
组织对“业务费”、“党史研究经费”“大余地方党史基本著作第一至三卷编写经费★”3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出21.05万元。从评价情况来看从评价情况来看，工作完成度达到100%，群众满意度达到100%，业务处理合格率达到99%。
开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出96.04万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我办本次项目资金管理使用状况良好，单位的财务管理制度健全，执行严格有效；实际发生支出的会计核算真实、准确、规范，各种会计核算资料完整；资金的使用合规合法，专款专用，实际支出与预算批复的用途相符，符合有关财经制度及管理办法的相关规定，未发现违反财经纪律与挪用专项资金等现象的发生。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
我部门今年在县级部门决算中反映“党史研究经费”项目绩效自评结果。
“党史研究经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，“党史研究经费”项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为 5 万元，执行数为 5万元，完成预算的 100 %。主要产出和效果：进行党史研究及普及党史。发现的问题及原因：未发现问题。下一步改进措施：加强进行党史研究及普及党史。
1：整体支出评价评分表（见附件）
2：项目支出绩效自评表，（见附件）
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附件3-2 |
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部门整体支出绩效评价指标体系评分表 |
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一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
四级指标 |
评分标准 |
评分依据及简要说明 |
得分 |
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履职效能（35分） |
工作目标（5分） |
目标设定（4分） |
目标依据充分性（2分） |
①是否依据法律法规、社会经济发展的总体规划设定；②是否符合部门“三定”方案确定的部门工作职责；③是否符合部门制定的中长期规划及年度工作计划；④是否具有科学性和前瞻性。每项达到目标值得0.5分。 |
工作目标依据法律法规、社会经济发展的总体规划设定工作目标；符合部门“三定”方案确定部门工作职责；符合部门制定中长期规划及年度工作计划；具有科学性和前瞻性。 |
2 |
|
工作目标合理性（2分） |
①是否符合客观实际是否可实现、可完成；②是否将部门整体的工作目标细化分解，使其为可衡量、可比较。每项达到目标值得1分。 |
工作目标设定符合客观实际可实现、可完成；已将部门整体的工作目标细化分解，使其为可衡量、可比较。
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2 |
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目标管理（1分） |
目标管理有效性（1分） |
①是否有对目标进行责任分解的相关工作机制；②目标管理工作机制是否科学、合理，是否能有效保障目标执行和落地。每项达到目标值得0.5分。 |
已对工作目标进行责任分解的相关工作机制；目标管理工作机制科学、合理，能有效保障目标执行和落地。 |
1 |
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整体工作（15分） |
整体工作完成（15分） |
总体工作完成率（15分） |
总体工作完成率=单位年度工作要点已完成的数量/单位年度工作要点工作总数量；得分=指标实际完成值×15。 |
总体工作完成率100% |
15 |
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重点工作（15分） |
党史研究及党史宣传教育（9分） |
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党史研究及党史宣传教育 |
按计划完成 |
9 |
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县委中心工作（6分） |
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县委中心工作 |
按要求完成 |
6 |
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管理效率（52分） |
预算管理（25分） |
预算编制（6分） |
预算编制完整性（4分） |
①收入预算编制是否足额，是否将所有部门预算收入全部编入收入预算；②支出预算编制是否科学，是否是按人员经费按标准、日常公用经费按定额、专项经费按项目分别编制。③是否所有财政性资金及其配套资金采购货物、工程和服务支出编制了政府采购预算。④三公经费预算编制只减不增。每项达到目标值得1分。 |
所有部门预算收入全部编入预算；科学编制预算；编制了政府采购预算；三公经费预算编制只减不增。 |
4 |
|
预算科目设置合理性（2分） |
①功能科目编制是否科学合理，编制到“项”；②经济科目的编制是否科学合理，编排至“款”。每项达到目标值得1分。 |
功能科目编制到项，经济科目编制到款 |
2 |
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预算执行（16分） |
预算执行率（12分） |
预算执行率=（预算执行数/预算数）×100%。得分=指标实际完成值×12。其中，预算执行数指部门本年度实际执行的预算数；预算数指财政部门批复的本年度部门的预算数。 |
100% |
12 |
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预算调整率（2分） |
预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。得分=指标实际完成值×2。预算调整数：部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。比率等于0，得满分；比率在0%-10%之间的，得1.5分；比率在10%-20%之间的，得1分；比率在20%-30%之间的，得0.5分；比率大于30%，得0分。 |
|
1 |
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结转结余变动率（2分） |
结转结余变动率=[（本年度累计结转结余资金总额-上年度累计结转结余资金总额）/上年度累计结转结余资金总额]×100%；比率小于等于0，得2分；比率大于0，得0分。 |
大于0 |
0 |
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部门决算（1分） |
部门决算编报质量（1分） |
①是否按照相关编审要求报送；②部门决算编报的单位范围和资金范围是否符合相关要求。每项达到目标值得0.5分。 |
已按照相关编审要求报送；部门决算编报的单位范围和资金范围符合相关要求。 |
1 |
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|
预算改革（2分） |
三年滚动财政规划（1分） |
按文件规定编制了本部门（单位）中期财政规划得1分。 |
按文件规定编制了本部门（单位）中期财政规划 |
1 |
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|
政府部门财务报告（1分） |
按文件规定编制了政府部门财务报告得1分。 |
按文件规定编制了政府部门财务报告 |
1 |
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收支管理（5分） |
收入管理（2分） |
收入管理规范性（2分） |
财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、下属单位上缴收入、经营收入及其他收入管理是否符合财务规定。达到目标值得2分。 |
财政拨款收入、上级补助收入及其他收入管理符合财务规定 |
2 |
|
|
支出管理（3分） |
支出管理规范性（2分） |
基本支出和项目支出是否符合财务规定及相关制度办法的有关规定。达到目标值得2分。 |
基本支出和项目支出符合财务规定及相关制度办法的有关规定。 |
2 |
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|
重点支出结构合理性（1分） |
重点项目支出是否合理（重点支出保障率=（重点项目支出/项目总支出）×100%）；得分=指标实际完成值×1。 |
重点项目支出合理 |
1 |
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管理效率（52分） |
财务管理（6分） |
制度完备（1.5分） |
财务管理制度的完备性（1.5分） |
①资金的拨付和使用是否有比较完整的审批程序和手续；②财务核算符合财经法规和财务管理制度及专项资金管理有关规定；③部门基础数据信息和会计信息资料的真实性、完整性、准确性，能否对预算管理工作起到很好的支撑作用。每项达到目标值得0.5分。 |
资金的拨付和使用有比较完整的审批程序和手续；财务核算符合财经法规和财务管理制度及专项资金管理有关规定；部门基础数据信息和会计信息资料的真实性、完整性、准确性，能对预算管理工作起到很好的支撑作用。 |
1.5 |
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采购管理（2分） |
政府采购执行率（2分） |
政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%；得分=指标实际完成值×2。 |
0 |
0 |
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内部控制（2.5分） |
内控制度有效性（2.5分） |
①预算业务控制：单位是否建立健全预算编制、审批、执行、决算与评价等预算内部管理制度；②收支业务控制：单位是否建立健全收入、支出内部管理制度；③政府采购业务控制：单位是否建立健全政府采购预算与计划管理、政府采购活动管理、验收管理等政府采购内部管理制度；④资产控制：单位是否建立健全资产内部管理制度；上述每项达到目标值得0.5分。⑤上述内部控制管理制度是否执行到位有效。达到目标值得0.5分。 |
建立了内部控制制度，内部控制制度评价结果为中 |
2.5 |
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资产管理（4分） |
规范管理（2分） |
资产管理规范性（2分） |
①资产保存是否完整，是否定期对固定资产进行清查，是否有因管理不当发生严重资产损失和丢失的情况；②是否存在超标准配置资产；③资产使用是否规范，是否存在未经批准擅自出租、出借资产行为；④资产处置是否规范，是否存在不按要求进行报批或资产不公开处置行为。达到目标值得0.5分。 |
资产管理符合相关规定。 |
2 |
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|
有效使用（2分） |
部门固定资产利用率（2分） |
部门固定资产利用率=（部门实际在用固定资产总额/部门所有固定资产总额）×100%；得分=指标实际完成值×2。 |
100% |
2 |
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成本控制（12分） |
机构运转成本调控（12分） |
一般性支出变动率（5分） |
一般性支出变动率=[（本年度一般性支出-上年度一般性支出） /本年度一般性支出]×100%；比率小于等于0，得5分；比率大于0，得0分。 |
小于0 |
5 |
|
|
人均公用经费变动率（3分） |
人均公用经费变动率=[（本年度人均公用经费-上年度人均公用经费） /上年度人均公用经费]×100%；比率小于等于0，得3分；比率大于0，得0分。 |
小于0 |
3 |
|||
|
“三公经费”变动率（4分） |
“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额） /上年度“三公经费”总额]×100%；比率小于等于0，得4分；比率大于0，得0分。 |
小于0 |
4 |
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服务满意（8分） |
服务对象满意 |
公众满意度（4分） |
公众满意度百分比 |
95%（含）以上计4分；85%（含）-95%，计3分；75%（含）-85%，计1分；低于75%计0分。 |
服务对象满意度 |
4 |
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利益相关方满意 |
利益相关方满意度（4分） |
社会公众投诉率或投诉次数 |
投诉率或投诉次数=0，得4分；投诉率或投诉次数>0，得0分 |
无投诉 |
4 |
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可持续性（5分） |
可持续性影响程度 |
持续发挥作用的期限（5分） |
公众受益覆盖面 |
受益覆盖面达到95%（含）以上计5分；85%（含）-95%，计3分；75%（含）-85%，计1分；低于75%计0分。 |
可持续性 |
5 |
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减分项 |
监督检查、审计、绩效评价中发现的问题 |
监督检查、审计、绩效评价中发现的问题 |
在市级以上组织的监督检查、审计、绩效评价中发现部门资金管理方面存在问题或项目绩效目标未达成的，一个问题扣1分，不重复扣分。 |
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总分 |
95 |
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注：重点工作、服务满意、可持续性这三项单位根据年初目标实际情况设定指标和评分标准。 |
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附件1-2 |
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项目支出绩效自评表 |
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项目名称 |
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主管部门 |
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实施单位 |
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项目资金 （万元） |
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年初预算数 |
全年预算数（A) |
全年执行数(B) |
分值 |
执行率(B/A) |
得分 |
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年度资金总额 |
5 |
5 |
5 |
10 |
100% |
10 |
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其中：当年财政拨款 |
5 |
5 |
5 |
— |
100% |
— |
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上年结转资金 |
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|
— |
|
— |
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其他资金 |
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— |
|
— |
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年度总体目标 |
预期目标 |
实际完成情况 |
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|
进行党史研究及普及党史 |
进行党史研究及普及党史 |
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绩 效 指 标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
年度指标值（A) |
实际完成值(B) |
分值 |
得分 |
偏差原因分析及改进措施 |
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产出指标（50分） |
数量指标 |
指标1：实际完成率 |
≥100% |
100% |
15 |
15 |
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指标2： |
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|
|
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|
…… |
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|
|
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质量指标 |
指标1：质量达标率 |
≥100% |
100% |
15 |
15 |
|
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指标2： |
|
|
|
|
|
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|
…… |
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时效指标 |
指标1：完成及时率 |
≥100% |
100% |
10 |
10 |
|
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|
指标2： |
|
|
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|
|
|||||||||
|
…… |
|
|
|
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成本指标 |
指标1：成本节约率 |
≥100% |
100% |
10 |
10 |
|
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|
指标2： |
|
|
|
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|
…… |
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效益指标（30分） |
经济效益 指标 |
指标1： |
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指标2： |
|
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…… |
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社会效益 指标 |
指标1：成本节约率 |
≥100% |
100% |
10 |
10 |
|
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|
指标2： |
|
|
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|||||||||
|
…… |
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生态效益 指标 |
指标1： |
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指标2： |
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|
…… |
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可持续影响指标 |
指标1：党史可持续影响力 |
≥100% |
100% |
15 |
15 |
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指标2： |
|
|
|
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|||||||||
|
…… |
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满意度 指标 （10分） |
服务对象满意度指标 |
指标1：人民群众满意度 |
≥100% |
100% |
10 |
10 |
|
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指标2： |
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|
|
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|
…… |
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总分 |
100 |
100 |
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填报人： 审核人： |
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注：1.得分一档最高不能超过该指标分值上限。 |
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2.评分标准：（1） 若为定性指标，则根据“三档”原则分别按照指标分值的100-80%(含80%)、80-50%(含50%)、50-0%来记分。定性指标根据指标完成情况分为：达成年度指标、部分达成年度指标并具有一定效果、未达成年度指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100-80%(含80%)、80-50%(含50%)、50-0%合理确定分值。 |
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（2）若为定量指标，完成值达到指标值，记满分；未达到指标值，按B/A或A/B*该指标分值记分。定量指标若为正向指标（即指标值为≥*），则得分计算方法应用全年实际值（B）/年度指标值（A）*该指标分值；若定量指标为反向指标（即指标值为≤*），则得分计算方法应用年度指标值（A）/全年实际值（B）*该指标分值。 |
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3.请在“未完成原因分析”中说明偏离目标、不能完成目标的原因及拟采取的措施。 |
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第四部分 名词解释
一、收入科目
（一）一般公共预算财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。
（二）政府性基金预算财政拨款：指县级财政当年的政府性基金拨款。
（三）年初财政拨款结转和结余：指2017年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结存结余资金。
二、支出科目
（一）社会保障和就业支出：反映单位的离退休人员经费和为职工缴纳的养老保险等。
（二）住房保障支出：反映单位为职工缴纳的住房公积金方面的支出。
（三）“三公经费”：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
（四）机关运行经费：为保障本单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
